Налоговый вычет за обучение

Налоговый вычет за обучение

Налоговый вычет за обучение

Вы потратили деньги на обучение в образовательных учреждениях (учеба ребенка до 24 лет, собственное обучение – независимо от возраста), обучение братьев (сестер) в возрасте до 24 лет, можете воспользоваться налоговой льготой.

Вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, в том числе:

  • в детских садах;
  • в школах;
  • в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
  • в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).

Какую сумму можно вернуть 

Оплата собственного обучения: согласно Налоговому Кодексу (ст. 219) вы имеете право на возврат уплаченного налога на доходы физических лиц — 13 % в размере фактически произведенных расходов на обучение, но в совокупности не более 120 000 рублей в налоговом периоде .

При оплате обучения своих детей в возрасте до 24 лет (за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет — при оплате обучения налогоплательщиком-опекуном или попечителем) социальный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов, но не более 50 тыс. руб. на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя), т.е. 13 % можно вернуть именно с этой суммы.

Общая максимальная сумма, с которой возможна выплата, ограничивается 120 тыс. руб., то есть можно вернуть 15 600 руб. (120 000 руб. х 13 %).

Условия, при которых можно воспользоваться своим правом

  1.  Наличие гражданства РФ (при отсутствии гражданства право на вычет возникает у гражданина при предъявлении документов, подтверждающих статус налогового резидента РФ).
  2. Наличие у организации, осуществляющей образовательную деятельность, или индивидуального предпринимателя лицензии на осуществление образовательной деятельности, или при наличии у иностранной организации документа, подтверждающего статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.
  3. Очная форма обучения — при применении социального налогового вычета на ребенка, любая форма обучения — если планируется возврат части денег, потраченных на собственное обучение.
  4. Данное право предоставляется на период обучения в учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в процессе обучения.
  5. Не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей.
  6. Оплата обучения производилась родителями (опекунами) лично либо другим лицом по доверенности.
  7. При получении социального вычета определяющим является не период обучения, а дата оплаты. т.е при оплате за несколько лет обучения подать документы на вычет необходимо в текущий налоговый период.

Куда обращаться

Для получения социального налогового вычета необходимо обратиться в Налоговую инспекцию по месту жительства с декларацией по форме 3-НДФЛ  и необходимыми документами, подтверждающими право на вычет.

Какие документы нужны

  1. Договор с образовательным учреждением.
  2. Лицензия образовательного учреждения на оказание соответствующих образовательных услуг (в случае отсутствия номера лицензии в договоре).
  3. Платежные документы, подтверждающие оплату:
  • Квитанции к приходным ордерам.
  • Кассовые чеки.
  • Квитанции банка о перечислении денег на счет.
  • Другие документы, подтверждающие факт оплаты обучения.
  1. Свидетельство о рождении — если вы оплатили обучение детей, братьев, сестер.
  2. Документы, подтверждающие опеку или попечительство, — если вы оплатили обучение подопечных.
  3. Документ, подтверждающий очную форму обучения (если она не прописана в договоре). В частности, это может быть справка из учебного заведения
  4. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (со всех мест работы).

     

  5. Паспорт, ИНН.
  6. Реквизиты счета, на который будут переведены деньги.

Сроки рассмотрения

Налоговый инспектор рассматривает декларацию в срок до 3 месяцев, после чего в течение месяца перечисляют деньги на указанный расчетный счет.

Получение вычета за обучение у работодателя

Вы можете получить налоговый вычет до окончания календарного года, в котором оплатили обучение, обратившись к работодателю с соответствующим заявлением и подтверждением права на получение социальных налоговых вычетов, выданным налоговым органом по определенной форме

  • Предоставить в инспекцию заявление и документы для получения уведомления о том, что вам может быть предоставлен вычет.
  • Получить уведомление в инспекции в течение 30 дней.
  • Отнести уведомление и заявление о предоставлении социального налогового вычета в бухгалтерию. Работодатель должен предоставить вам вычет начиная с месяца, в котором вы обратились к нему с указанными документами.

Что входит в услугу

  1. Консультация по применению текущего законодательства в сфере получения социального вычета.
  2. Экспертиза документов по оформлению платных образовательных услуг.
  3. Составление декларации.
  4. Составление реестра документов, подтверждающих право на вычет.

Дополнительные услуги* 

  1. Составление заявления с указанием банковских реквизитов для перечисления денежных средств.
  2. Доставка декларации в налоговый орган.

* оплачиваются отдельно

Стоимость услуги

Стоимость определяется индивидуально и зависит от сложности, уникальности  вопроса. Общая стоимость определяется исходя из указанной расценки, количества обрабатываемых документов и времени работы.

Консультация — от 300 рублей

Оформление декларации — от 400 рублей

ВНИМАНИЕ! Социальные вычеты предоставляются в сумме фактически произведенных расходов, но в совокупности они не должны превысить 120 000 руб. за год.

Если в одном налоговом периоде вы несли расходы по разным основаниям (обучение, медицинские услуги, приобретение лекарств,  страхование, пенсионные взносы по договору негосударственного пенсионного страхования, дополнительные взносы на накопительную пенсию, по суммам, уплаченным за прохождение независимой оценки квалификации), вы самостоятельно выбираете, какие виды расходов и в каких суммах учитывать в пределах максимальной величины социального налогового вычета. В данный лимит не включаются вычеты на обучение детей и на дорогостоящее лечение (ст. 216, п. 2 ст. 219 НК РФ).

Заказать обратный звонок

Источник: http://preventiva.ru/tax/vozvrat-naloga/nalogoviy-vychet-za-obuchenie.html

Как получить налоговый вычет за учебу и образование – Финкультура

Налоговый вычет за обучение

Налоговый вычет положен человеку, который учится платно или оплачивает учебу ребенка, брата или сестры младше 24 лет. Вернуть можно до 13% расходов, но не более 15 600 рублей за человека.

Льгота распространяется на учебу в университете, детском саду, автошколе или другом заведении с образовательной лицензией. Для получения вычета важно официально работать и выплачивать подоходный налог. 

Разберемся, как получить социальный вычет за себя или родственника.

Иван вправе получить налоговый вычет за себя, брата и дочку. Их обучение за год обошлось ему в 290 000 ₽, из которых государство вернет 37 700 ₽. Иллюстрация Алины Ёроховой

Когда человек оплачивает свою учебу, форма занятий значения не имеет. Заочное отделение вуза, вечерний театральный кружок или онлайн-курс по программированию — работающий человек вправе получить за них налоговый вычет.

Для тех, кто учится много или дорого, государство установило ограничение. Компенсация положена за сумму, не превышающую 120 000 рублей. Таким образом, за тягу к знаниям человек вернет до 15 600 рублей в год.

Вычет за образование ребенка

Курсы английского, школа танцев или платный лицей — за них государство вернет часть оплаты, если ребенок учится очно и ему меньше 24 лет. Если форма занятий не прописана в договоре, подойдет справка из учебного заведения.

Вычет действует на сумму, не превышающую 50 000 рублей. Таким образом, родителям вернется до 6 500 рублей на ребенка.

Важно, чтобы заявление подавал тот родитель, который официально работает и платит подоходный налог. Желательно оформить договор на его имя, это поможет избежать дополнительной бумажной волокиты. Рассмотрим, какие встречаются варианты.

Документы оформлены на одного родителя. Если в договоре родитель указан как заказчик и плательщик, а квитанции тоже оформлены на него — это выигрышная ситуация. Дополнительно доказывать, что платил он, не потребуется.

Документы оформлены на ребенка. Если договор оформлен на ребенка, понадобится доверенность. Она подтвердит, что учебу оплачивал родитель. Если договор и платежные квитанции оформлены на ребенка, вычет получить сложней. В этой ситуации решение останется за налоговой инспекцией.

Договор оформлен на ребенка, а платит родитель. Родитель вправе запросить вычет. Договор доказывает, что ребенок учился, а платежка подтверждает, что родитель учебу оплатил.

Документы оформлены на двух родителей. Если договор оформлен на одного супруга, а квитанция — на другого, вычет все равно положен. Согласно Семейному кодексу, имущество супругов — общее, поэтому при оформлении вычета потребуется приложить копию свидетельства о браке.

Вычет за образование брата или сестры

Получить вычет за учебу брата или сестры можно, если у плательщика и ученика хотя бы один общий родитель. Требования будут те же, как и в случае с детьми: очная форма занятий и возраст младше 24 лет.

Ограничение по стоимости — 120 000 рублей, как при оплате своего образования. Получить можно не более 15 600 рублей.

Важно, чтобы договор оформлялся на плательщика. Если квитанции оформлены на ученика, потребуется доверенность.

План действий

Вычет удастся получить через один, два или три года после оплаты. Если человек оплатил учебу в 2018 году, вычет он получит в 2019, 2020 или 2021. Процесс займет до 3 месяцев.

Сперва собираются документы. Подать их можно лично — в инспекции, к которой человек относится по прописке, или отправить по почте ценным письмом, приложив опись вложения.

Налоговой дается 3 месяца, чтобы изучить бумаги и решить, получит ли человек вычет.

Если решение положительное, налоговая перечисляет деньги на банковский счет, который указан в заявлении.

Документы для оформления вычета

  • заверенная копия паспорта: главная и страница с пропиской;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ, подтверждающая уплату подоходного налога. Если человек сменил несколько мест работы, важно приложить справку из каждого;
  • заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который вернутся деньги;
  • заверенные копии платежных документов;
  • заверенная копия договора на обучение с приложениями;
  • заверенная копия лицензии учебного учреждения, если в договоре не указаны ее реквизиты.

Для вычета за ребенка, брата или сестру список дополнит свидетельства о рождении всех участников и документы, подтверждающие очную форму занятий. Если договор составлен на другого родителя, понадобится копия свидетельства о браке.

Для компенсации учебы за границей необходимы нотариально заверенные переводы иностранных документов.

Кому вычет не положен

Юридическому лицу. Если за учебу платит фирма, льгота не действует.

Маме в декрете. Если учеба оплачивается из материнского капитала, налоговый вычет не положен.

Безработному. Если человек не платит подоходный налог, государству нечего ему возвратить.

Источник: https://finkultura.com/money/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-uchebu/

Как получить налоговый вычет за обучение ребенка на курсах

Налоговый вычет за обучение

Налоговый Кодекс РФ устанавливает, что родитель или опекун, оплачивающий курсы своего ребенка, имеет полное право вернуть часть вложенных денег, пройдя процедуру налогового вычета.

Условия для заявки на налоговый вычет

Главное условие для возврата части денег, ушедших на платное образование – наличие налогооблагаемого дохода, то есть официальное трудоустройство. Если вы получаете «черную» зарплату, с которой государство не получает отчислений, то подавать заявку на вычет не имеете права.

Пенсионеры и студенты, которые не подрабатывают официально, также не могут претендовать на эту льготу, даже если они заплатили за ребенка, брата или сестру на общих основаниях. Возврат не получат и индивидуальные предприниматели, работающие по упрощенке. Более того, если вы оплачивали образование из фонда материнского капитала, этот случай также не предусматривает такой возможности.

Возвратить часть средств за себя или близких родственников, которые не достигли возраста 24 лет, возможно при условии, что вы производите оплату и выступаете в роли плательщика в договоре. Важное условие для оформления – очная форма обучения подопечного.

Чтобы возвратить часть средств, нужно предоставить пакет бумаг, включающий:

  • декларацию типа 3-НДФЛ, которую нужно скачать в электронном виде на ресурсе nalog.ru, заполнить и распечатать на принтере);
  • копии паспортных страниц с главной информацией и пропиской, подписанные нотариусом;
  • справка 2-НДФЛ, выданная по месту официального трудоустройства (если за год вы меняли место работы, нужно принести справки со всех компаний);
  • заявление, дополненное данными счета, на который нужно будет перечислить сумму вычета;
  • заверенная ксерокопия договора со школой (плюс копия допсоглашения, если за год цена выросла);
  • заверенная ксерокопия гослицензии школы;
  • чеки, доказывающие факт оплаты всей суммы;
  • копия свидетельства о рождении ребенка;
  • подтверждение получения образования в очной форме;
  • ксерокопия свидетельства о браке (если договор оформлен на одного супруга, а получает вычет другой).

Справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ

Если речь идет о курсах брата или сестры, нужно дополнительно предоставить копию своего свидетельства о рождении, где указаны те же родители, что и в таком же документе у брата/сестры.

Калькуляция суммы возврата

Объем возвращаемых налоговой средств вычисляется за один год. При этом действуют следующие ограничения:

  1. Налогоплательщик не имеет права на вычет, превышающий сумму налога на доходы, перечисленную им в бюджет (13% от заработка). Если вы не перечисляете государству налоги, то подать подобное заявление не получится.
  2. Максимум, который можно получить за год на одного ребенка – 6500 рублей, Дело в наличии ограничения в 50 тысяч рублей для суммы на оформление возврата (6500 – это 13% от этой суммы).

Пример калькуляции

Иванов Р.В. оплатил курсы математики для дочери, прошедшей обучение в Ruseducenter, в сумме 60000 рублей, и обучение сына в частном образовательном центре в сумме 30000 рублей. Общая сумма платежей за двоих детей составила 90000 рублей. При этом сумма доходов Иванова за год достигла 500000 рублей (размер налога – 65000).

Порог за одного ребенка составляет 50000 рублей – калькуляция вычета за курсы дочери будет производиться на его основе. Итак, 50000*13%=6500 рублей (за дочь). Для сына сумма вычисляется отдельно: 30000*13%=3900.

Общая сумма составила 10400. Иванов вправе получить ее полностью, так как размер перечисленного налога превышает данный показатель.

Помните, что при расчете можно учитывать не только предыдущий год. Если ранее вы не подавали подобного заявления, можете за один раз оформить возврат части средств за последние три года. При этом нужно учитывать, что в течение этого времени вы работали официально, а ваш работодатель регулярно перечислял налоги за вас.

Процедура оформления

Есть два способа: подать заявление на работе через бухгалтерию или самостоятельно обратиться в налоговую, соответствующую месту постоянной регистрации.

  1. Первый вариант значительно упрощает задачу – вам нужно предоставить только уведомление из налоговой о праве на оформление вычета и копии бумаг, подтверждающие факт оплаты обучения в школе (договор, лицензия) и оригиналы чеков.
  2. Второй способ подходит тем, кто менял место работы в течение подотчетного периода или уволился с последнего места работы. Заявление можно отправить прямо на сайте налоговой или на ресурсе Госуслуг.

Лицензия образовательного учреждения Ruseducenter

Обратите внимание, что в налоговую необходимо предоставить оригиналы квитанций об оплате. Если какой-либо чек потерян, его можно восстановить, обратившись в бухгалтерию школы.

Если в течение года производили повышение стоимости обучения, нужно добавить к бумагам подтверждающие документы (дополнительное соглашение к договору).

Средний период проверки документации на вычет составляет 3-4 месяца. При обнаружении ошибок и неточностей инспектор вернет бумаги, и вам придется оформлять всё заново.

Если с вашим заявлением будет все в порядке, вы быстро получите ответ. Положенные вам деньги поступят на счет, данные которого были указаны вами в заявке.

Источник: https://ruseducenter.ru/blog/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-obuchenie-rebenka-na-kursax/

Как получить налоговый вычет за обучение

Налоговый вычет за обучение
Лайфхаки по экономии для студентов

В этом году налоговая заплатит мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение. Вот как я его получила.

Анастасия Манухина

получила налоговый вычет за обучение

Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.

Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

  1. Оплатить обучение за себя или близких родственников.
  2. Для вычета на работе — привезти из налоговой уведомление о праве на вычет. Остальное бухгалтерия сделает сама.
  3. Если оформляете вычет самостоятельно, взять на работе справку 2-НДФЛ.
  4. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  5. Подать в налоговую заявление о возврате НДФЛ.
  6. Ждать в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.

Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.

Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается (ст. 219 НК).

Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему.

Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала (подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).

Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.

Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы: до 22 100 Р в год.

Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р.

Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.

Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2017 году можно получить вычет за 2016, 2015 и 2014 годы.

При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2015 года, а начался он в январе 2016. Этот чек прикрепляют к заявлению за 2015 год, а не за 2016.

Легче всего подать документы на работе: вам нужно будет только привезти уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас (п. 2 ст. 219 НК РФ). Но мне этот вариант не подошел, потому что я уже уволилась.

У меня не было доступа, и я отдавала документы лично.

Рассказываем не только про вычетыНо и про то, как вести бюджет, уберечь деньги и данные от мошенников, больше зарабатывать и выгодно вкладывать

  1. Документы из учебного заведения — подтвердить, что учебное заведение настоящее.
  2. Справка 2-НДФЛ — подтверждает, что вы получали зарплату и платили НДФЛ.
  3. Декларации 3-НДФЛ за каждый год учебы — подтверждают ваши притязания на вычет.
  4. Заявление о возврате части НДФЛ — документ, по которому налоговая будет платить.
  5. Копия паспорта — просто так, для порядка.

Документы из учебного заведения. Вам понадобится копия договора и заверенная копия лицензии вуза, а также платежные документы: чеки, квитанции, платежные поручения.

Первая страница договора об оказании образовательных услуг

Договор с учебным заведением можно отдать в налоговую в оригинале. Для лицензии вуза потребуется заверенная копия. Заверить копию можно у нотариуса или в самом образовательном учреждении.

Лицензия учреждения на право предоставления образовательных услуг

Еще вам потребуются оригиналы платежных чеков.

Если вы потеряли чек, его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке (если оплата проводилась безналично). Я потеряла один чек.

Восстановление чека обошлось мне в 160 Р и два часа потерянного времени: пришлось ехать в институт и писать заявление на получение копии платежного документа.

Если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение.

Справка 2-НДФЛ. Ее выдают в бухгалтерии компании, где вы работаете или работали. Если за три года вы поменяли несколько мест работы, придется покататься и собрать документы отовсюду. В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.

Справка 2-НДФЛ

Перед тем как ехать в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она. Я пару раз приезжала к назначенному сроку, а потом ждала, потому что в бухгалтерии не успевали ее оформить.

Для заполнения декларации вам понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчета суммы налогового вычета и сведения из справки 2-НДФЛ: данные о работодателе, коды и суммы доходов.

В заявлении можно указать сразу общую сумму вычета за несколько лет.

Заявление на возврат налогового вычета

Документы, подтверждающие личность. Нужен паспорт и его копия. Если вы оплачивали обучение своих детей, брата или сестры, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении).

Я собрала все документы и поехала в налоговую. Я заложила на это приключение целый день, но на деле всё оказалось быстро.

Я взяла номер электронной очереди, и меня пригласили к двум окошкам. В первом сдала все документы кроме заявления. Заявление отдала во втором окне. Со всем справилась за полчаса.

Налоговая проверяет документы до трех месяцев. Инспектор может найти ошибки и отказать в налоговом вычете — тогда придется подавать документы заново. В таком случае при заполнении надо указать, что вы подаете корректирующую декларацию.

С моими документами всё оказалось в порядке. Уже через месяц я получила свой налоговый вычет на банковский счет.

Результат проверки моей налоговой декларации за 2016 год

  1. Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из учебного заведения.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.
  3. Документы на налоговый вычет оформляют в бухгалтерии работодателя или на сайте налоговой. Лично документы подают в налоговую инспекцию только по месту прописки.
  4. Если увольняетесь с работы — сразу берите справки 2-НДФЛ, чтобы потом не ездить к работодателю лишний раз.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/vychet-za-uchebu/

Налоговый вычет закурсы

Налоговый вычет за обучение

 Каждыйналогоплательщик имеет право на получение налогового вычета за обучающие курсы,курсы повышения квалификации, за обучение в автошколе и т.д.

В данной статье мы с вами рассмотрим более подробноследующие вопросы:

  •  В каких случаях можно получить налоговый вычет
  •  Размер налогового вычета за прохождения курсов
  •  Перечень необходимыхдокументов для возмещения подоходного налога
  •  Как получитьналоговый вычет за платные курсы, за автошколу.
  •  В каких случаях можнополучить налоговый вычет

 Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагаетсяналогом. В том случае если Вы понесли расходы на образование, Вы можете вернуть себе уплаченный налог сэтих расходов. То есть, если Вы официально работаете и платите подоходныйналог, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере 13% от стоимостиобучения. Предельная сумма налогового вычета составит не более 120 000 рублей.

 Составление декларации 3-НДФЛ   Стоимость — 3 500 руб. (все включено)  
  •  Подготовка полного пакета документов;
  •  Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
  •   Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

   Срок составления — 1 день

 Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплатеобучения Вы можете рассчитывать на получение налогового вычета. Налоговый вычет за обучение входит вкатегорию социального налогового вычета.

Получить социальный вычет за обучениеможно не только за обучение в вузах, но и во всех образовательных учреждениях,которые имеют соответствующую лицензию или иной документ, подтверждающий статусучебного заведения. В частности это может быть учебный центр по повышениюквалификации, автошкола, обучающий центр и т.д.

Налоговый вычет за собственноеобучение (в отличие от вычета за обучение детей) не имеет ограничений на формуобучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другуюформу обучения.

Размер налоговоговычета за обучение в автошколе

 Размер налогового вычета рассчитывается за календарный год иопределяется следующими факторами:

 Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджетподоходного налога (13% от официальной зарплаты)

 Вы можете вернуть 13% от стоимости обучения, но не более 15600 рублей на руки, т.к. максимальная сумма вычета равна — 120 000 руб. (120тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)

 Пример: В 2015 году вы оплатили собственное обучение вавтошколе на сумму 65 000 руб. За 2015 год вы сможете себе вернуть = 8 450 руб.(65 000 * 13% = 8 450 руб.)

Список необходимыхдокументов для получения налогового вычета

 Для возмещения вычетаза обучение на курсах и в автошколе необходимо подготовить следующий пакет документов:

  •  Декларация по форме 3-НДФЛ;
  •  Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всехмест работ за отчетный год);
  •  Договор с образовательнымучреждением;
  •  Лицензия учрежденияна оказание образовательных услуг;
  •  Платежные документы, подтверждающие оплату за обучение, вкоторых должны быть указаны данные человека оплатившего обучение;
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по меступрописки на предоставление социального вычета;
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по меступрописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет.
  •  Реквизиты личного банковского счета (банковской, либо зарплатнойкарты) для возврата налога

Как получитьналоговый вычет за платные курсы, за автошколу

 Чтобы получить вычет необходимо составить декларацию 3-НДФЛи подготовить пакет документов (см.

выше), далее имея на руках все требуемыедокументы, декларацию 3-НДФЛ, заявления и реквизиты счета необходимопредоставить ее в налоговый орган по своему адресу регистрации.

После проверкидокументов, денежные средства будут переведены вам на ваш указанный счет. Всреднем это занимает от одного месяца, до четырех.

 Составлениедекларации 3-НДФЛ является сложной процедурой, для того чтобы подготовитьнеобходимый пакет документов, составить декларацию и подать их в налоговуюинспекцию, у вас это займет уйму времени. В случае допущенной ошибки придетсяповторно составлять декларацию и снова подавать в налоговый орган, тем самымувеличивая срок рассмотрения и выплаты вычета.

 Поэтому рекомендуемобращаться в специализированные бухгалтерские компании, например БУХпрофи. Специалисты БУХпрофи в течение дня составят декларацию и подготовятвесь необходимый пакет документов и заявления. Далее курьер компании,встретится с Вами в удобном для Вас месте для подписания декларации изаявлений, с последующей сдачей в налоговый орган.

 Данный способявляется не только удобным, но и надежным: минимизируется риск ошибочносоставленной декларации, а так же искажение представленных данных.

 

Источник: http://www.buxprofi.ru/information/nalogovyj-vychet-za-kursy

Как получить налоговый вычет за курсы?

Налоговый вычет за обучение

24.08.2018

Изучая английский язык в школе Divelang, вы имеете полное право на налоговый вычет за курсы. Это отличный способ сэкономить на оплате допобразования, вернув долю потраченных денег.

Бытует мнение, что сбор документации для оформления вычета – это чистой воды нервотрепка. В реальности данная процедура довольно проста. Наша мини-инструкция поможет вам сделать налоговый вычет за курсы английского быстро и без хлопот.

Что значит налоговый вычет?

Если вы работаете официально, ваш начальник ежемесячно отчисляет налоговой 13% от заработной платы каждого сотрудника.

По закону вы имеете право вернуть часть этих перечислений в качестве налогового вычета, если вы сами или ваш ребенок занимается в платной школе.

При этом нужно учитывать, что возможность оформления вычета не распространяется на обучение, оплаченное работодателем, а также на образование супругов.

Как вернуть средства за собственное образование?

Чтобы претендовать на данную привилегию, заявитель должен соответствовать нескольким условиям:

  • официальное трудоустройство как гарантия того, что работодатель регулярно платит налоги от вашей зарплаты;
  • получение дополнительного образования в лицензированной школе (у Divelang имеется гослицензия установленного образца);
  • оплату производили вы (договор со школой оформлен на вас).

Для оформления заявления понадобятся следующие документы:

  • справка с работы по типу 2-НДФЛ (выдается бухгалтером или менеджером по персоналу);
  • копия договора со школой Divelang на услуги в сфере образования с реквизитами лицензии;
  • ксерокопии чеков об оплате курсов;
  • заверенные нотариусом ксерокопии паспорта (личные данные и прописка);
  • декларация типа 3-НДФЛ.

Заполнение последнего документа из списка вызывает наибольшее количество вопросов. Но есть простой способ это сделать – использовать интернет.

  • загрузите файл с электронной версией документа 3-НДФЛ с ресурса налоговой nalog.ru;
  • заполните поля, следуя видео-инструкциям, которые можно легко найти на , набрав в поиске фразу «как заполнять электронную форму 3-НДФЛ».

Обратите внимание, что при заполнении документа вам понадобится справка о доходах выданная бухгалтерией. Соответственно, переходить к заполнению декларации следует после получения других документов.

Как взять налоговый вычет за языковые курсы в школе Divelang?

Если вы надумали оформить налоговый возврат за допобразование в языковой школе Divelang, мы охотно предоставим вам нужные документы:

  • копию гослицензии нашей школы;
  • договор с указанием выплаченной вами суммы;
  • приходники по всем вашим платежам.

Для получения данных бумаг сообщите нам о желании пройти процедуру , и мы оперативно предоставим документацию.

Вместе с остальными документами этот пакет нужно будет предоставить в налоговую, которая находится в районе вашей регистрации.

Помните, что вернуть средства за оплату в этом году можно только в следующем. Следовательно, вычет за 2018 год можно сделать только в 2019. Если вы не проходили эту процедуру в прошлом, вы имеете право вернуть часть денег за обучение, оплаченное за три последних года.

Ждать оформления вычета придется от 3 до 4 месяцев. Такой срок требуется для рассмотрения ваших документов специалистами налоговой инспекции.

Как оформить вычет за курсы ребенка?

Помимо возврата денег за свое образование, можно оформить налоговый вычет за обучение ребенка. Это может быть ваш сын, дочь, брат или сестра, не достигшие 24 лет.

При этом обязательно соблюсти следующие условия:

  • официальное трудоустройство (работодатель ежемесячно выплачивает налог в размере 13% от вашего белого заработка);
  • ребенок проходит платное обучение в лицензированной школе;
  • договор, оформленный на ваше имя как плательщика;
  • квитанции и чеки, оформленные на вас.

Помимо документов, которые предоставляются в налоговую для взятия вычета за собственное обучение, придется добавить следующие бумаги:

  • справка-подтверждение, в которой указано, что ребенок проходит обучение в очной форме;
  • свидетельство о рождении ребенка;
  • договор об опеке или попечительстве (если вы оплачивали курсы подопечного или приемного ребенка);
  • документы, доказывающие родство (при оплате обучения братьев или сестер).

Процедура подразумевает те же действия: подайте перечисленные бумаги в налоговую и дожидайтесь ответа. Рассмотрение также может продлиться от 3 до 4 месяцев.

Расчет суммы для возврата

Сумма, которую можно получить обратно, ограничивается двумя факторами:

  • максимальный вычет за один год за одного ребенка – 6500 рублей;
  • сумма также ограничена общей суммой перечисленных вашим работодателем взносов за год.

Пример 1

В 2017 году вы заплатили за курсы иностранного языка в Divelang, и общая сумма, к примеру, составила 35 тысяч рублей. Сделав простые вычисления, вы поймете, что сможете вернуть 4550 рублей.

35000*13% = 4550

При этом за год ваша зарплата составила 420000 рублей (35000 рублей * 12 месяцев), поэтому в налоговую поступило за этот период 54600 рублей, что превышает сумму для вычета. Таким образом, все условия выполнены, а вы можете смело запускать процедуру оформления.

Пример 2

В 2017 году вы платили за курсы сына или дочери, и общая сумма по итогу за 12 месяцев составила 60000 рублей. Этот показатель превышает максимальную сумму, которая подлежит налоговым вычетам, поэтому вычет будет рассчитывать из показателя в 50000 рублей, который установлен законодательством.

Помните, что вам нужно соблюсти условие, согласно которому сумма перечисленных вашим работодателем налогов на вашу зарплату должна превышать сумму вычета, которая в данном случае равна 6500 рублей. Поэтому люди, работавшие только пару месяцев за отчетный год, не набрав в сумме перечислений необходимый минимум, сделать вычет не смогут.

Надеемся, наша инструкция окажется для вас полезной. Если при оформлении налогового вычета у вас возникли вопросы, задайте их нашим консультантам. Мы с удовольствием поможем!

Источник: https://www.divelang.ru/blog/useful/kak-poluchit-nalogovyy-vychet-za-kursy/

Что такое налоговый вычет за обучение

Налоговый вычет по расходам на обучение – это один из видов социальных налоговых вычетов, предусмотренных статьей 219 Налогового кодекса РФ, который подразумевает возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица в связи с понесенными им расходами на образование.

При этом, согласно Налоговому кодексу, вычет полагается при обучении не только в высшем учебном заведении, но и в автошколе, центре по изучению иностранных языков, детском саду и других заведениях – главное, чтобы учреждение имело лицензию на осуществление образовательной деятельности и неважно, государственная это организация или частная, российская или зарубежная.

Воспользоваться правом получения налогового вычета за обучение можно только в течение трех лет с момента окончания года, когда фактически была произведена за оплата за обучение. То есть, например, если вы получали дополнительное образование в 2013 году, сделать вычет уже нельзя.

Кто может получить налоговый вычет

Согласно действующему законодательству, право на получение налогового вычета есть не у всех, а только у официально трудоустроенных граждан, которые уплачивают со своей зарплаты налог на доходы в размере 13%.

Таким образом, получить от государства деньги за обучение не могут безработные студенты, индивидуальные предприниматели, самозанятые граждане и неработающие пенсионеры.

Получить налоговый вычет на обучение гражданин может, если оплатил

  • свое обучение (форма обучения значения не имеет);
  • обучение своего ребенка, не достигшего 24 лет (очная форма обучения);
  • обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет (очная форма обучения);
  • обучение своего опекаемого подопечного, не достигшего 18 лет, или обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (очная форма обучения).

Получить налоговый вычет за обучение супруга нельзя.

Налоговый вычет также не предоставляется, если обучение было оплачено за счет средств

  • работодателя;
  • материнского капитала.

Размер налогового вычета

Сумма, которая будет в конечном счете перечислена налогоплательщику, будет составлять 13% от заявленных к вычету расходов. Сумма расходов, принимаемых к вычету, меняется в зависимости от того, чье обучение оплачивает налогоплательщик.

Согласно статье 21 НК РФ,

  • если производилась оплата за собственное обучение, то размер налогового вычета составит не более 15,6 тысяч рублей за год (120 тысяч рублей х 13%);
  • если было оплачено обучение ребенка, не достигшего 24 лет, то сумма вычета составит не более 6,5 тысяч рублей в год (50 тысяч рублей х 13%) на каждого ребенка;
  • если оплачивалось образование брата или сестры, то размер вычета не более 15,6 тысяч рублей в год (120 тысяч рублей х 13%);
  • если производилась оплата за обучение опекаемого или подопечного – сумма также составит не более 6,5 тысяч рублей в год (50 тысяч рублей х 13%) на каждого из них.

Важно! Социальные налоговые вычеты рассчитываются совокупно. Максимальный их размер – 120 тысяч рублей.

Если налогоплательщик за период, за который он хочет получить вычет на расходы за обучение, болел, а потом подал декларацию на получение вычета за лечение в размере 100 тысяч рублей, то вычетом на образование он может воспользоваться только в размере 20 тысяч рублей.

Как получить налоговый вычет

Налоговый вычет на расходы за обучение можно получить, подав необходимый пакет документов лично (или через портал Госуслуг) в налоговую службу, либо обратившись к работодателю.

В первом случае налоговая инспекция вернет вам налоговый вычет сразу за целый год (или несколько лет), во втором – вычет не будет вам возвращен напрямую, а с вашей зарплаты просто не будет удерживаться подоходный налог (13%).

Решая обратиться к налоговой напрямую, вам необходимо будет собрать пакет документов, в который должны войти

  • справка 2-НДФЛ;
  • заключенный договор с учебным заведением;
  • документы, подтверждающие факт оплаты обучения;
  • при получении вычета за родственника документы, подтверждающие степень родства (например, свидетельство о рождении);
  • данные банковского счета, на который вы хотите получить деньги.

Кроме того, вам необходимо будет   подготовить заверенные копии этих документов, подтверждающих право на получение вычета, и на месте заполнить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога.

Если вы решите, обратить к работодателю, от вас потребуется предоставить в бухгалтерию уведомление из налоговой о вашем праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают сами. При этом вам необходимо будет перед этим

  • написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет;
  • подготовить копии документов, подтверждающих право на получение вычета;
  • предоставить в налоговую по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право;
  • через месяц после подачи документов получить в налоговой уведомление о праве на указанный вычет;
  • предоставить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое станет основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых вам доходов до конца года.

Как видите, оформить налоговый вычет на обучение не так уж сложно. Воспользоваться этой возможностью или нет – ваш выбор, но помните, что деньги лишними не бывают.

Источник: http://www.fingramota.org/lichnye-finansy/lichnyj-byudzhet/item/2400-kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-obuchenie

ПроступкамНет
Добавить комментарий